ESG Faktörlerinin Nicel Girdilere ve Mali Oranlara Çevirilmesi

Çevresel, sosyal ve kurumsal yönetim - veya ESG - faktörleri, bir yatırımın etik etkisini ve sürdürülebilirliğini belirlemeye yardımcı olan endişe verici alanlardır. Bu finansal olmayan faktörler gayrimenkul, özkaynak, işletme veya yatırımın değerini etkileyebilir. Bir şirket, ESG faktörlerini ölçülebilir ve nicel verilere dönüştürerek, varlıklarının sosyal çevreyi nasıl etkilediği hakkında daha iyi bir fikre sahip olabilir.

ESG Faktörleri

Yatırımcılar, şirket davranışlarını incelemek ve bir şirketin finansal performansı hakkında eğitimli bir tahmin yapmak için ESG faktörlerini kullanırlar. Danışmanlık şirketi Mercer'e göre, işletmeler ve yatırımcılar, geleneksel mali raporların dışında bırakılan ESG faktörlerinden elde edilen verileri, yönetim kalitesini ölçmenin, gelecekteki başarısını tahmin etmenin ve şirketin genişleme konusundaki potansiyelini değerlendirmenin bir yolu olarak kullanıyor Yeni pazarlar Çevresel faktörler arasında kirliliğin yönetimi ve önlenmesi, emisyonların azaltılması, iklim etkileriyle ilgili hususlar ve çevresel açıklama yer almaktadır. Sosyal faktörler, iş yeri çeşitliliği, çalışan güvenliği, ürünlerin bütünlüğü ve topluluk ilişkilerini içerebilir. Yönetişim faktörleri; pay sahiplerinin haklarını, ifşa ve yönetim kurulunun hesap verebilirliğini içerir.

önem

ESG Yöneticileri Portföyü web sitesine göre, finansal oranların ve niceliksel girdilerin kullanılması, yatırımcılara bir şirketin sektöründe lider olup olmadığını, büyük bir odak noktasına sahip olup olmadığını, riskleri hafifletebildiğini ve ileri görüşlü olup olmadığını söylemede yardımcı olabilir. Mercer'e göre, ESG faktörleri, doğası gereği, niceldir. ESG faktörleriyle ilgili oranları ve nicel verileri değerlendirerek, bir yatırım yöneticisi karar verme sürecinde bilginin en iyi nasıl kullanılacağını belirleyebilir.

Etkiler

Çevresel faktörleri nicel verilere ve finansal oranlara dönüştürerek, bir şirket kötü bir üne sahip olma riskini azaltabilir, çevresel yükümlülüklerini azaltabilir ve enerji maliyetlerini düşürebilir, böylece işlem ESG Yöneticileri Portföyüne göre daha verimli çalışabilir. İşyerinde sosyal faktörlerin analizi moral ve yaratıcılığın artmasına yardımcı olabilir ve çalışanların cirosunu azaltabilir. Sosyal faktörler marka sadakat seviyesini de etkileyebilir. Yönetişim faktörleri ile ilgili olarak, veri ve finansal oranlar bir şirketin itibarını etkileyebilir ve hissedarların ve yöneticilerin çıkarlarının aynı olup olmadığını söyleyebilir.

Yararları

Mercer'e göre, finansal oranlara ve nicel girdilere çevrilen ESG faktörleri, yatırımcıların bir şirketin büyümesiyle ilgili sağlam varsayımlar yapmasına yardımcı olabilir. Bir finansal görevli, bir işletmenin rekabet gücünü değerlendirmek ve gelecekteki işletme maliyetlerini değerlendirmek için bu faktörlerle ilgili verileri kullanabilir. Nicel veriler, yönetimin ESG faktörleriyle ilgili hedefleri değerlendirmesine yardımcı olabilir, böylece gerekli değişiklikleri uygulayabilir.