Yeni Bir Şirketin Ne tür Mali Raporları Olurdu?

Yeni bir işletmenin finansal raporları, esas olarak rekordan ziyade potansiyeli göstermektedir. Yeni bir işletmenin finansal geçmişi çok az veya hiç olmadığı için, açıklamaları bu çalışmaya girebilecek varlıkları ve işletme modelinde mevcut olan olanakları gösterecektir. Projeksiyonlar planlama için kullanışlıdır, ancak kurnaz borç verenler, gerçekleşmemiş spekülatif değerlendirmeler yerine, teminat olarak kullanılabilecek gerçek varlıklara dayalı finansman kararları alır.

Kişisel Bilanço Tablosu

Yeni bir işletmenin, tek bir şahıs ya da limited şirkete ait olan ya da işletilen tek bir mülkiyeti ya da sahiplerini yasal olarak şirket sorumluluğundan ayıran bir LLC olup olmadığı, sahiplerin varlıkları, finansal uygulanabilirliğin değerlendirilmesi için temel bir temel sağlar. Kişisel bir bilanço, bir işletmenin ne kadar borçlu olduğunu ve ne kadar borçlu olduğunu gösterir, işletme kârlı olmasa bile, başlangıç ​​masrafları için ödünç aldığı tutarları geri ödeme kapasitesine genel bir bakış sunar.

İşletme Bilanço Tablosu

Bir işletme bilançosu, işletmenin sahibinin kişisel varlıklarından ayrı olarak sahip olduğu şeyleri gösterir. Bir işletme girişiminin genellikle fazla bir miktarı olmamasına rağmen, sahibinin yatırdığı belirli bir başlangıç ​​sermayesi veya daha önceki ticari girişimlerden edinilen varlıkları olabilir. Ayrıca, bir başlangıç ​​işi, başlangıçtaki krediler ve yatırımlar sonucunda borç tahakkuk etmiş olabilir. Başlangıçtaki işletme bilançosu, bu toplamları yansıtmakta ve şirketin altyapı yatırımları ve günlük harcamalar için ne kadar likit sermayesi olduğunu göstermektedir.

Tahmini Kar ve Zarar

Başarılı bir iş modeli, işletmenin malzeme ve giderlere harcadığından daha fazla satış ve hizmetten kazanmaya bağlıdır. Kâr ve zarar projeksiyonu, işletmenin ticari faaliyetlerden ne kadar kazanç elde etmeyi beklediğini ve şirketi yönetmenin maliyetinin ne kadar olacağını gösterir. Altyapı yatırımları, şirket bütün parayı bir kerede harcamış olsa bile, amortisman ya da birden fazla yıla yayılan maliyetler dışında kar ve zarar tablosunda gösterilmez.

Nakit Akışı Projeksiyonu

Nakit akışı projeksiyonu, bir işletmenin günlük maliyetlerini nasıl karşılayacağını beklediğini gösterir. Bu belge özellikle başlangıç ​​aşamasını sonunda ödenmesi gereken dış sermaye ile finanse edebilecek bir başlangıç ​​şirketi için önemlidir. Nakit akışı tahminleri kabaca kar ve zarar tablolarıyla ilgilidir, çünkü masrafları çıkardıktan sonra kalan gelir günlük işlemleri finanse etmek için kullanılabilir hale gelir. Kredi geri ödemeleri, kâr olarak kazanılmamasına rağmen, nakit olarak görülür ve kredi anapara ödemeleri nakit akışından çıkar, ancak kar zarar tablosuna yansıtılmaz.